期貨持倉盈虧和當(dāng)日盈虧有什么區(qū)別?

　　持倉盈虧與當(dāng)日盈虧的不同之處取決于持倉盈虧就是指交易者在交易停市時需擁有的合同按當(dāng)時結(jié)算價的持倉市值與原持倉值的價格差別。當(dāng)日盈虧是期貨合同以當(dāng)日合同價計算的贏利和虧本，當(dāng)日贏利歸入會員準(zhǔn)備金，當(dāng)日虧本從會員風(fēng)險準(zhǔn)備金中扣劃。

　　浮動盈虧的計算公式為：浮動盈虧=(現(xiàn)價—成本價)*實(shí)際持有數(shù)量;盈虧比例是指盈虧與成本價之間的比率。(如成本價為負(fù)數(shù)，盈虧比例顯示為0)，期貨盈虧比例=(現(xiàn)價-成本價)/成本價×100% 。

　　持倉盈虧也被稱為賬面盈虧或浮動盈虧。交易人在交易關(guān)閉時，按當(dāng)日結(jié)算價格計算價值之間的差額。是一種未實(shí)現(xiàn)的損益。根據(jù)會計科目收入實(shí)現(xiàn)的原則，通常不確認(rèn)為投資部分的收入。

　　但是，由于期貨投資風(fēng)險較大，需要向財務(wù)提供與決策相關(guān)的信息。因此，可以反映在期貨收益賬戶中，還可以反映在期貨設(shè)定下的二級科目的具體多少的損益，以區(qū)別于已實(shí)現(xiàn)的期貨損益的盈虧損益。